第一條 為規(guī)范境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第七條的規(guī)定，特制定本規(guī)定。
第二條 本規(guī)定所稱“外匯劃轉(zhuǎn)”是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間通過經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱“金融機(jī)構(gòu)”）辦理的外匯匯款、轉(zhuǎn)帳等行為。
第三條 國(guó)家外匯管理局及其分、支局（以下簡(jiǎn)稱“外匯局”）為境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的管理機(jī)關(guān)。
第四條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間的外匯劃轉(zhuǎn)，應(yīng)當(dāng)遵守本規(guī)定。
境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)之間的外匯拆借、資金清算等到外匯劃轉(zhuǎn)，由國(guó)家外匯管理局另行規(guī)定。
第五條 除本規(guī)定第六、七、八條所列情況外，任何單們和個(gè)人不得在境內(nèi)以外幣計(jì)價(jià)結(jié)算，金融機(jī)構(gòu)不得為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)。國(guó)家外匯管理局另有規(guī)定的，按照規(guī)定辦理。
第六條 下列情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)，向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)：
（一）代理出口項(xiàng)下委托方為外商投資企業(yè)或者允許保留外匯收入的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，代理方應(yīng)當(dāng)在收匯后，持正本代理協(xié)議、出口合同、有效憑證和商業(yè)單據(jù)、委托方的《外商投資企業(yè)外匯登記證》（復(fù)印件）或者《外匯帳戶使用證》（復(fù)印件），向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在審核規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并在匯款附言中注明“貿(mào)易，出口收匯，原幣劃轉(zhuǎn)”字樣、收匯日期及金額；
（二）代理進(jìn)口項(xiàng)下委托方為外商投資企業(yè)或者允許保留外匯收入的其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，委托方應(yīng)當(dāng)持正本代理協(xié)議、《外商投資企業(yè)外匯登記證》或者《外匯帳戶使用證》向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)；
（三）利用國(guó)際貸款國(guó)際招標(biāo)中標(biāo)項(xiàng)下，發(fā)標(biāo)方和中標(biāo)方均為境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，發(fā)標(biāo)方向中標(biāo)方支付工程款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)持合同、中標(biāo)證明；
（四）經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的境內(nèi)機(jī)構(gòu)從其外匯帳戶中向境內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、運(yùn)輸機(jī)構(gòu)支付涉外保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)，持進(jìn)出口合同、正本保險(xiǎn)費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)收據(jù)；
（五）境內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)機(jī)構(gòu)支付理賠款，持進(jìn)出口合同、正本保險(xiǎn)單據(jù)；
（六）償還境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)外匯貸款本息，持借款合同、還本付息通知單、《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》；
（七）境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)中資金融機(jī)構(gòu)償還外債轉(zhuǎn)貸款本息，持《外債登記證》或者《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》、轉(zhuǎn)貸合同、還本付息通知單及外匯局核發(fā)的“還本付息核準(zhǔn)件”；
（八）境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境內(nèi)融資租賃公司支付外匯租金，持租賃合同、《外匯（轉(zhuǎn)）貸款登記證》；
（九）外商投資企業(yè)辦理本企業(yè)外匯結(jié)算帳戶間、在各自最高金額內(nèi)的外匯劃轉(zhuǎn)和外匯資本金帳戶間外匯劃轉(zhuǎn)，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》、經(jīng)貿(mào)部門的批準(zhǔn)文件和工商行政管理部門的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；
第七條 下列情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持規(guī)定的資料向外匯局申請(qǐng)；金融機(jī)構(gòu)憑外匯局的核準(zhǔn)件為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)：
（一）投資性外商企業(yè)在境內(nèi)投資的，持注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告，新投資企業(yè)的批準(zhǔn)文件及營(yíng)業(yè)執(zhí)照，經(jīng)批準(zhǔn)的合同、章程《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（二）投資性外商投資企業(yè)所投資的企業(yè)將其外匯利潤(rùn)匯回投資性外商投資企業(yè)的，持《外商投資企業(yè)外匯登記證》、董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書和完稅證明；
（三）外商投資企業(yè)外方投資者以外匯利潤(rùn)在境內(nèi)再投資的，持注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告、年度財(cái)務(wù)查帳報(bào)告、董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書、完稅證明、外方投資者對(duì)利潤(rùn)進(jìn)行再投資的確認(rèn)件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（四）外商投資企業(yè)外方投資者所得外匯利潤(rùn)在境內(nèi)其他企業(yè)增資的，持注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所的驗(yàn)資報(bào)告、年度財(cái)務(wù)查帳報(bào)告、董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書、完稅證明、外方投資者對(duì)以利潤(rùn)增資的確認(rèn)件、原項(xiàng)目審批部門的批準(zhǔn)文件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（五）外商投資企業(yè)中、外方投資者所得外匯利潤(rùn)在該企業(yè)內(nèi)增資的，持董事會(huì)利潤(rùn)分配決議書、完稅證明、中外方投資者對(duì)以利潤(rùn)增資的確認(rèn)件、原項(xiàng)目審批部門的批準(zhǔn)文件、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（六）外商投資企業(yè)注冊(cè)資本轉(zhuǎn)讓給其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)的，持注冊(cè)會(huì)計(jì)師事條所的驗(yàn)資報(bào)告、董事會(huì)決議書、完稅證明、原項(xiàng)目審批部門的批準(zhǔn)文件、轉(zhuǎn)讓協(xié)議、《外商投資企業(yè)外匯登記證》和外匯局要求的其他資料；
（七）外商投資企業(yè)的中方投資者的注冊(cè)資本，經(jīng)批準(zhǔn)以外匯投入的，持國(guó)家主管部門的批準(zhǔn)文件，該企業(yè)的合同、章程。
第八條 下列情況，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)持《外匯帳戶使用證》和相關(guān)資料，向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照外匯局核定的外匯帳戶收支范圍為其辦理外匯劃轉(zhuǎn)手續(xù)：
（一）經(jīng)海關(guān)批準(zhǔn)的免稅店向其總公司劃轉(zhuǎn)貨款；
（二）郵電部門國(guó)際郵政匯兌業(yè)務(wù)的國(guó)內(nèi)轉(zhuǎn)匯款；
（三）船務(wù)代理公司向國(guó)內(nèi)有關(guān)口岸分代理轉(zhuǎn)匯或者劃轉(zhuǎn)備用金；分代理向總代理退匯備用金余額；
（四）經(jīng)營(yíng)國(guó)際海運(yùn)航線業(yè)務(wù)的海運(yùn)總公司對(duì)其所屬公司用于船舶營(yíng)運(yùn)所需用備用金的調(diào)撥和所屬公司上劃運(yùn)費(fèi)。
第九條 境內(nèi)機(jī)構(gòu)違反本規(guī)定進(jìn)行境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定進(jìn)行處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
第十條 金融機(jī)構(gòu)辦理境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)中未按照本規(guī)定審核有效憑證和商業(yè)單據(jù)的，由外匯局根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》第四十五條的規(guī)定從重處罰。
第十一條 本規(guī)定由國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)解釋。
第十二條 本規(guī)定自1997年10月15日起施行。
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